정부 제안에 따르면, 장기 저축에 대해 세금 없이 접근할 수 있으며, 이 경우 주택 구매에 사용할 수 있습니다. 이는 수익에 대해 15% 소득세(일명 이자세)와 13% 사회보험료를 면제받을 수 있다는 의미입니다. 그러나 만약 연금 저축을 해제하려면, 이전에 받은 국가 지원금과 세금 공제를 환불해야 할까요? 최근에는 민간 장기 저축에 대해 세금 없이 접근할 수 있도록 하자는 소식이 들려왔습니다. 이는 연금 저축에도 적용될 수 있으며, 이로 인해 여러 가지 새로운 질문이 생길 수 있습니다.

연금 저축의 경우, 15% 소득세와 13% 사회보험료 외에도 이전에 받은 국가 지원금의 운명도 고려해야 합니다. 일부 구조의 경우, 조기 사용 시 수익에 대한 세금 외에 받은 국가 지원금을 반환해야 할 수 있습니다.

예를 들어, 8년 전에 매월 20,000 Ft를 저축해 시작한 연금 보험이 있다고 가정해 보겠습니다. 연 이율이 6%이고, 매년 20%의 국가 지원금을 받았다고 가정했을 때, 현재 투자 가치는 3,020,000 Ft입니다. 이 중 1,920,000 Ft는 납입금, 717,000 Ft는 수익, 384,000 Ft는 국가 지원금입니다.

조기 인출 시, 기본적으로 두 가지 문제가 발생할 수 있습니다: 국가 지원금을 20% 증가된 금액인 460,800 Ft를 반환해야 하고, 수익에 대해 세금을 내야 합니다. 이 경우, 717,000 Ft의 7.5%인 53,775 Ft입니다. (6년이 지났으므로 소득세의 절반만 납부하면 되며, 사회보험료는 적용되지 않습니다.) 따라서 자유 목적 사용 시 대략 2,500,000 Ft를 받을 수 있습니다.

만약 정부가 세금 면제 혜택을 단순히 이자세와 사회보험료 면제로 한정한다면, 2,550,000 Ft를 주택 구매에 사용할 수 있으며, 이는 큰 혜택이 아닐 수 있습니다.

그러나 지원금 반환 없이 전체 3,020,000 Ft를 주택 구매에 사용할 수 있다면, 이는 기존의 주택 저축과 유사한 방식으로 장기 저축을 활용할 수 있게 됩니다. 즉, 정기적인 납입금과 국가 지원금으로 주택 구매에 사용할 수 있습니다.

다른 연금 저축의 경우 상황이 다릅니다. 

- **연금 적립계좌(NYESZ)**: 연간 납입금의 20%까지 최대 100,000 Ft의 국가 지원을 받을 수 있습니다. 부정한 인출 시 이 금액을 20% 증가된 금액으로 반환해야 합니다. 수익에 대해서는 소득세와 사회보험료를 납부해야 합니다. 예를 들어, 위의 사례에서 15% 소득세와 13% 사회보험료를 납부해야 합니다. 즉, 460,800 Ft에 추가로 200,760 Ft의 세금을 납부해야 합니다.

- **자발적 연금 펀드(ÖNYP)**: 보통 10년 이내에는 인출할 수 없습니다. 따라서 세금 혜택과 유연성 모두 큰 장점입니다.

이러한 정책이 주택 구매자에게 얼마나 도움이 될까요?

2024년 첫 분기에 평균 중고 주택 가격은 30,100,000 Ft였으며, 수도권의 경우 49,200,000 Ft였습니다. 일반적으로 저축액이 이보다 적기 때문에 연금 저축으로 단독으로 부동산을 구매하기는 어렵습니다. 그러나 장기 저축이 세금 면제된다면 일부 사람들은 전체 구매 가격의 상당 부분을 충당할 수 있습니다.

또한, 주택 담보 대출을 고려하는 사람들에게는 유용할 수 있습니다. 위의 예시에서 3,020,000 Ft는 평균 주택 가격의 약 10%이며, 수도권의 경우 약 6%입니다. 따라서 주택 구매에 필요한 최소 자금의 절반을 충당할 수 있습니다.

세부 규정이 매우 중요할 것입니다. 특히 연금 저축의 경우, 국가 지원금의 처리 여부가 단기적으로 주택 구매를 위해 저축을 해제할 가치가 있는지를 결정할 수 있습니다. 전문가들은 장기적으로 연금 저축에서 빠져나온 자금이 크게 부족할 수 있다고 경고하고 있습니다. 따라서 이 문제에 대해 신중하게 결정하는 것이 중요합니다.